고유자산운용지침

주식회사 이루컨설팅

고유자산운용지침

고유자산운용지침

제정 2021.08.19.

개정 2024.03.04.

제1조(목적) 본 지침은 금융투자업규정 제3-42조, 제3-44조에 의거 주식회사 이루컨설팅(이하 ‘회사’라 한다)의 고유자산 운용과정에서 발생하는 제반 위험을 인식·평가·감시·통제하는 등 위험을 효율적으로 관리함을 목적으로 한다.

제2조(적용범위) 본 지침은 회사의 고유자산운용 업무 시에 적용한다.

제3조(위험의 분류) 고유자산 운용 시 다음 각항에서 정하는 위험을 관리한다.

① 유동성위험(Liquidity Risk) : 자체신용하락, 자금조달 및 운용기간의 불일치 등으로 인하여 자금 결제를 이행할 수 없게 됨에 따라 발생되는 리스크

② 시장위험(Market Risk) : 금리, 주가, 환율 등 시장가격 변동으로 인해 보유재산의 가치가 감소하게 되는 리스크

제4조(제정 및 개정) 본 지침의 제정 및 개정은 이사회 의결에 의한다. 다만, 효율적인 위험관리를 위하여 필요하다고 인정되는 경우에는 이사회 내에 위험관리를 위한 위원회를 두고 그 업무를 담당하게 할 수 있다.

제5조(위험관리 운용원칙) ① 고유자산의 운용은 자산의 건전성과 안정성을 확보하고, 회사의 재무건전성을 침해하지 않는 범위 내에서 운용함을 원칙으로 한다.

② 회사는 고유재산을 운용함에 있어서 관련 법률을 준수하여야 하며, 집합투자기구의 자산과 이해가 상충되지 않도록 하여야 한다.

③ 회사는 자산의 만기구조, 운용대상 및 거래처 등을 적절히 분산하여 투자하여야 한다.

제6조(운용대상자산) 고유자산의 투자는 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제3조에서 정한 금융투자상품에 한정한다. 단 임대보증금은 예외로 한다.

제7조(운용자산의 구분) ① 안전자산 : 원금손실 위험이 거의 없는 예금, CMA 등에 투자한 자산, 임대보증금

② 위험자산 : 원금손실 가능성이 있는 주식

③ 고위험자산 : 파생상품 등 원금손실 가능성이 높은 금융자산

제8조(위험관리 원칙 및 자산운용한도) 회사는 직전사업년도말의 자기자본을 기준으로 하여 다음과 같이 위험관리 및 운용금액한도를 정한다.

① 고위험자산에 대한 투자는 금지한다.

② 안전자산의 원금보존가능금액을 각 계좌의 평가가치로 정한다.

③ 위의 제1항, 제2항에서 정한 고유자산의 원금보존가능금액이 매분기말 기준 법률상 전문사모집합투자업의 등록허가요건 아래로 내려가지 않도록 위험자산에 대한 투자한도를 제한한다.

제9조(유동성위험의 관리) ① 자금담당자는 예상수입, 지출 및 소요 예상 현금 등을 추정하여 운용계획을 수립하여야 한다.

② 유동성 위험은 보유자산의 유동화 가능여부 및 보유규모로 측정하고 관리한다.

③ 자산운용시 유동화가 쉽지 않은 비상장주식에 대한 투자는 금지한다.

제10조(시장위험의 관리) ① 운용담당자는 고유자산을 운용함에 있어 투자비중을 적절히 분산하고 허용위험한도를 준수하는 방법으로 시장위험에 적절히 대응할 수 있어야 한다.

② 종목당 투자한도는 총 주식투자금액의 50% 이내로 제한한다. 단, 초과시에는 별도의 내부 결의를 거친다.

③ 공매도, 신용매수 등 외부차입을 통한 투자는 금지한다.

다만 자기운용 집합투자기구에 투자하는 경우에는 이사회 승인을 득하여 외부에서 차입하여 투자 할 수 있다.

제11조(고유자산 운용원칙) ① 고유자산 운용자는 고객자산운용자와는 별도로 분리하여 지정한다. 단 해당인력이 퇴사한 경우 재고용할때까지의 기간은 예외로 인정한다.

② 고유자산운용자는 고유자산 변경 시 고유재산 운용현황을 대표이사에게 보고하여야 한다.

③ 고유자산 매매종목이 고객자산 운용종목과 같을 경우, 불공정매매가 발생하지 않도록 한다.

④ 고유자산과 고객자산과의 거래는 금지한다.

부  칙

제1조(시행일) 이 지침은 일반사모집합투자업 등록일부터 시행한다.